Nové povinnosti vyplývající pro živnostníky z novely AML zákona

Od 30. 12. 2024 je v účinnosti zákon č. 280/2024 Sb., resp. novela AML zákona, která rozšiřuje okruh povinných osob, které musejí Finanční analytický úřad informovat o určení tzv. kontaktní osoby. Lhůta pro nahlášení této kontaktní osoby se posunuje na 10. 3. 2025.

Dne 30. 12. 2024 vstoupilo v účinnost novelizované znění § 22 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „AML zákon“), kterým dochází k rozšíření okruhu povinných osob uvedených v § 2 odst. 1 nebo v § 2 odst. 2 písm. d) AML zákona, vyjma advokátů a notářů, jež jsou povinny určit a oznámit kontaktní osobu Finančnímu analytickému úřadu (podrobněji viz oznámení kontaktní osoby). Podle téhož zákona Ministerstvo financí stanoví vyhláškou formát a strukturu podání; jde o vyhlášku č. 420/2024 Sb., o formátu a struktuře podání Finančnímu analytickému úřadu obsahujícího informace o kontaktní osobě, která nabyla účinnosti dne 1. 2. 2025. Podrobnosti viz též: https://fau.gov.cz/blog/zmeny-v-oznamovani-kontaktni-osoby-od-1-2-2025.

Podle platné a účinné právní úpravy musí tzv. povinná osoba určit konkrétního zaměstnance nebo člena statutárního orgánu k plnění oznamovací povinnosti podle § 18 a k zajišťování průběžného styku s Finančním analytickým úřadem (dále jen „FAÚ“) v provozní době povinné osoby a v době, kdy uskutečňuje povinná osoba obchody. Pokud je povinná osoba fyzickou osobou a je to opodstatněno rozsahem její činnosti, určí jako kontaktní osobu sama sebe.

Povinná osoba informuje FAÚ prostřednictvím datové schránky do 30 dnů ode dne, kdy se stala povinnou osobou, nebo do 15 dnů ode dne, kdy došlo ke změnám v…